В России готовятся значительные изменения в системе контроля над денежными переводами между гражданами, призванные помочь выявлять незадекларированные доходы. Подготовленный Минфином законопроект уже передан в правительство и нацелен на расширение обмена информацией между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Центробанком.
Нововведения в контроле переводов
Проект предполагает улучшение взаимодействия между ФСН и Банком России, что позволит устранить существующие пробелы в контроле финансовых операций. В настоящее время ФНС может запрашивать данные о переводах у банков только при наличии обоснований, что часто приводит к тому, что многие переводы остаются незамеченными налоговыми органами.
На фоне этого, актуальные безвозмездные переводы, которые, как правило, не подлежат налогообложению, могут скрывать реальные деньги за услуги или аренду. Это создает зону доходов, которые не декларируются.
Электронный обмен информацией
Законопроект предусматривает введение постоянного электронного обмена данными между ФНС и Центробанком. Налоговая служба будет передавать информации, полученной от банков, включая:
- данные о открытии и закрытии счетов физических лиц;
- сведения о доступе к электронным средствам платежа и банковским картам;
- информацию о категориях доходов граждан.
Формат передачи информации и частота обмена станут предметом отдельного соглашения между ведомствами.
Ужесточение правил для финансовых организаций
При этом изменения коснутся и финансовых организаций, которым будут предъявлены новые требования. Они должны будут:
- передавать информацию о счетах с обязательной привязкой к ИНН клиентов;
- расширять сбор данных при установлении личности пользователей;
- учитывать новые условия при работе с электронными средствами платежа.
Эксперты подчеркивают, что в будущем постоянный обмен данными между ФНС и Центробанком позволит более точно выявлять несоответствия между доходами граждан и их движением средств, а также находить регулярные поступления, не отраженные в налоговой отчетности.
